Навчально-методичний посібник для самостійної роботи та практичних занять з навчальної дисципліни “Податкове право” для студентів 3 курсу денної форми навчання галузі знань 08 “Право” першого (бакалаврського) рівня вищої освіти спеціальності 081 “Право” / уклад.: М. П. Кучерявенко, О. О. Дмитрик, О. А. Лукашев, Д. О. Білінський, А. С. Овчаренко. Харків: Нац. юрид. ун-т ім. Ярослава Мудрого, 2022. 61 с.
Програма навчальної дисципліни «Податкове право» для здобувачів вищої освіти першого (бакалаврського) рівня вищої освіти галузі знань 08 «Право» спеціальності 081 «Право». - Харків: Нац. Юрид. Ун-т імені Ярослава Мудрого, 2020. - 33 с.
Робоча програма навчальної дисципліни «Податкове право» для здобувачів вищої освіти першого (бакалаврського) рівня вищої освіти галузі знань 08 «Право» спеціальності 081 «Право». - Харків: Нац. юрид. ун-т імені Ярослава Мудрого, 2020. - 25 с.
Силабус навчальної дисципліни «Податкове право» для здобувачів вищої освіти першого (бакалаврського) рівня вищої освіти галузі знань 08 «Право» спеціальності 081 «Право». - Харків: Нац. юрид. ун-т імені Ярослава Мудрого, 2020. - 16 с.
Тема 1. Податкове право в системі права. Податкові правовідносини та податково-правові норми
Баїк О. І. Про системність принципів у податковому праві України / О. І. Баїк // Вісник Національного університету "Львівська політехніка". Серія : Юридичні науки. - 2016. - № 845. - С. 12-19.
Бандурка О. М. Податкове право. Навч. посіб./ О.М. Бандурка, В. Д. Понікаров, С. М. Попова. – К.: Центр учбової літератури, 2012. – 312 с.
Барин А. Система налогообложения и налоговая система: соотношение понятий и их современное правоприменение// Legea si Viata.- 2016.- № 5 (293).- С. 2–5.
Барін О.Р. Правові основи податкової системи України: сучасний стан, основні елементи, принципи: Автореф. дис. канд. юрид. наук за спеціальністю 12.00.07 «Адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право». – Одеса, 2018.- 25 с.
Білінський Д. О. Правове регулювання податкових надходжень як складової публічної фінансової системи / Д. О. Білінський // Фінансове право.– 2014. – № 2.– С. 10– 12.
Бойко О. Я. Специфіка податкових систем України і країн Європейського Союзу та їх порівняльний аналіз / О. Я. Бойко // Ефективність державного управління. - 2016. - Вип. 4. - С. 322-328.
Браславський Р. Система принципів податкового законодавства// Підприємництво, господарство і право.- 2017.- № 9.- С. 156-159
Гармонізація податкового законодавства: українські реалії : монографія / за заг. ред. В. Ф. Дейнеки. – Київ : Алерта, 2011. – 222 с.
Гетманцев Д. О. Нормотворчі процедури у податковому праві// Науковий вісник публічного та приватного права.- 2016.- Вип. 6.- Т. 1.- С. 171-179
Головашевич О. О. Тенденції розвитку правового регулювання процедур визначення окремих елементів податку / О. О. Головашевич // Фінансове право. – 2014. –№ 1. – С. 14–16.
Жернаков М. В. Економіко-правовий аналіз стимулів податкових органів як учасників відносин податкового адміністрування / М. В. Жернаков // Державне будівництво та місцеве самоврядування. – Харків, 2011. – Вип. 22. – С. 220–226.
Кармаліта М. В. Принципи податкового права як прояв балансу приватного та публічного інтересу // Право та державне управління.- 2020.- № 1.- Т. 1.- С. 56-62
Кармінська-Бєлоброва М. В. Податкова система держави: визначення критеріїв оптимальності / М. В. Кармінська-Бєлоброва // Теорія та практика державного управління. - 2010. - Вип. 4. - С. 321-327.
Кобильнік Д.А. Деякі міркування стосовно дискреційних повноважень органів, що здійснюють фінансову діяльність в Україні // Теорія і практика правознавства.- 2015.- Вип. 2.
Кобильнік Д.А. Деякі напрями реалізації регулятивної функції податкового права в умовах сьогодення // Фінансове право.- 2014.-№ 2.- С.19-22
Конспект лекцій з дисципліни «Податкове право»/ Л. В. Фокша.- Дніпро, 2016.- 147 с.
Котенко А.М. До питання про принципи у податково-правовому регулюванні /А.М. Котенко // Фінансове право. – 2014. № 2 (28) – С. 22-24.
Круковська О. В. Ключові зміни в реформуванні податкової системи України: реалії та перспективи // Економіка і суспільство.- 2016.- Вип. 2.- С. 702-709
Кучерявенко М. П. Методологічні питання податкової доктрини України / М. П. Кучерявенко // Правова доктрина – основа формування правової системи держави : матеріали Міжнар. наук.-практ. конф., присвяч. 20-річчю НАПрН України та обговоренню п'ятитом. моногр. "Правова доктрина України", Харків, 20–21 листоп. 2013 р. / Нац. акад. прав. наук України. – Харків, 2013. – С. 198–201.
Кучерявенко Н. П. Налоговый процесс : учеб. пособие / Н. П. Кучерявенко. – Киев : Правова єдність, 2010. – 392 с.
Музика-Стефанчук О. Європейське підґрунтя основних засад оподаткування // Право і суспільство.- 2014.- № 1-2.- С. 196-200
Ногінова Н. М. Необхідність реформування податкової політики України в умовах євроінтеграції/ Н. М. Ногінова// Наукові записки Національного університету "Острозька академія". Серія: Економіка. - 2014. - Вип. 25. - С. 141-145.
Пабат О. В. Складові елементи податкової системи України та їх організаційно- правові зв'язки/ О. В. Пабат // Право і безпека. – 2015. – № 4. – С. 47–50
Пархоменко-Цироциянц С. Принципи податкової системи: поняття і практична реалізація // Юридичний вісник.- 2015.- № 4.- С. 119-123
Податкова система України: тренінг-курс: навч. посіб./ за заг. ред. О. М. Тимченко. – К. : ДННУ “Акад. фін. управ ління”, 2012. − 656 с.
Податкове право України: навч. посіб./ за ред. М. П. Кучерявенка. — Х. : Право, 2010. — 256 с.
Податкове право України: альбом схем: навч. посіб. / [Л.М. Касьяненко, А.В. Цимбалюк, Ю.І. Аністратенко, Н.І. Блащук]; за заг. Редакцією Л.М. Касьяненко.-К.: Алерта, 2013. - 112 с.
Проскура К. П. Податкове адміністрування в Україні в посткризовий період: ефективність та напрями модернізації – К.: ТОВ «Емкон», 2014. – 376 с.
Романова Г. С. Співвідношення законів та міжнародних договорів про оподаткування при регулюванні його об'єкта / Г. С. Романова // Проблеми законності. – Харків, 2010. – Вип. 108. – С. 285–290.
Сігарьова Н. Конституційний обов'язок громадян щодо сплати податків: досвід України і зарубіжних держав/ Н. Сігарьова // Вісник податкової служби України. – 2012. – № 31. – С. 13–15.
Скороход І. В.. Податкове право України як основний регулятор податкової діяльності // Південноукраїнський правничий часопис.- 2018.- № 4.- Ч. 2.- С. 135-138
Товкун Л. В. Особливості реформування податкової системи України / Л. В. Товкун // Проблеми законності. – 2013. – Вип. 123. – С. 137–143.
Товкун Л. В. Співпраця контролюючих органів і платників податків як елемент реформування податкової системи України / Л. В. Товкун // Теорія та практика сучасної юриспруденції : матеріали V Всеукр. наук.-практ. конф. (1 трав. 2015 р.). – Харків, 2015. – С. 147–148.
Трофімова Л. В. Удосконалення правового регулювання податкових відносин: питання теорії і практики фінансової політики / Л. В. Трофімова // Часопис Київського університету права. – 2014. – № 1. – С. 126–134.
Тюріна М. М. Ефективність податкової політики України в рамках інтеграційних процесів // Економіка і суспільство.- 2018.- № 18.- С. 213-218
Федоров С. Принцип соціальної справедливості податкової системи України як оцінне поняття / С. Федоров // Підприємство, господарство і право. – 2017. – № 10. – С. 160–165.
Ханова Н.О. Дискреційні повноваження контролюючих органів у сфері оподаткування // Науковий вісник публічного та приватного права.- 2018.- Вип. 6.- Т. 2.- С. 162-167
Шаптала Є. Ю. Стимули у податковому праві: поняття, ознаки та функції // Право та інноваційне суспільство.- 2017.- № 2 (9).- С. 74-80
Шаптала Є. Ю. Податково-правовий режим: поняття та ознаки // Актуальні проблеми держави і права.- 2018.- Вип. 81.- 160-167
Тема 2. Правова природа податку та податкової системи. Загальні засади встановлення податків і зборів
Беспалова А. О. Щодо змісту податкового обов'язку // Юридичний науковий електронний журнал.- 2015.- № 1.- С. 103-106
Беспалова А. О. Щодо співвідношення понять "податковий обов'язок" і "податкове зобов'язання"/ А. О. Беспалова // Право і суспільство. - 2015.- № 3.- С. 117-122
Головашевич О. О. Тенденції розвитку правового регулювання процедур визначення окремих елементів податку / О. О. Головашевич // Фінансове право. – Ірпінь. – 2014. – № 1. – С. 14-16.
Дубонос К. Нове у Порядку обліку платників / К. Дубонос // Вісник. Офіційно про податки. – 2018. – № 31. – С. 41–42.
Котенко А.М. Нотаріуси як суб’єкти первинного фінансового моніторингу / А.М. Котенко // Мала енциклопедія нотаріуса. – 2015. – № 3 (81). – С. 71 – 77
Котенко А.М. Особливості оподаткування пенсій в аспекті принципів податкового законодавства / А. М. Котенко // Форум права. – 2015. – № 3. – С. 125–130.
Котенко А. М. Окремі питання реалізації принципів єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування / А. М. Котенко // Журнал східноєвропейського права. - 2015. - № 20. - С. 62-69.
Криницький І. Є. Податкова пільга як елемент правового механізму податкового платежу / І. Є. Криницький // Фінансове право. – 2012. – № 3. – С. 16–19.
Макарук О. В. Сутність, функції, елементи податків і принципи оподаткування в Україні/ О. В. Макарук // Теорія та практика державного управління і місцевого самоврядування. - 2019. - № 1.
Михайлов В. В. Про загальні засади класифікації податкових платежів / В. В. Михайлов // Фінансове право. – 2013. – № 2. – С. 13–15.
Налогообложение: проблемы науки и практики – 2007: Монография.- Х.: ИД ИНЖЭК, 2007.- 336 с.
Перепелиця М.О. Підстави визначення об’єкта оподаткування // Науковий вісник Херсонського Державного університету. Серія: Юридичні науки. Вип. 3, Т. 2. 2015 р. С. - 135-139
Самсін І. Л. Податкове зобов'язання в механізмі фінансово-правового регулювання (методологічний аспект): Автореф. дис. доктора юрид. наук за спеціальністю 12.00.07 – адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право. – Харків, 2014.- 36 с.
Стародуб Д. М. Щодо визначення поняття "податкове декларування" / Д. М. Стародуб // Фінансове право. – 2014. – № 1. – С. 26–29.
Шашенков Я. Формування документів податкового обліку / Я. Шашенков, В. Семикопенко // Вісник. Право знати все про податки і збори. – 2016. – № 22. – С. 37–39.
Тема 3. Податковий обов’язок та його елементи. Податковий борг. Забезпечення виконання податкового обов’язку
Атаманчук Н. І. Правові основи непрямих податків в Україні: монографія.- Київ: Алерта, 2019.- 352 с.
Беспалова А. О. Адміністративний арешт майна як винятковий спосіб забезпечення виконання податкового обов’язку / А. О. Беспалова // Актуальні проблеми держави і права. - 2014. - Вип. 72. - С. 344-350.
Беспалова А. О. Щодо змісту податкового обов’язку // Юридичний науковий електронний журнал.- 2015.- № 1.- С. 103-106
Дорошенко Д.П. Примус у податковому праві: Автореф. дис.. доктора юрид. наук зі спеціальності 12.00.07 – адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право. – Запоріжжя, 2019.- 42 с.
Дуравкін П. М. Податковий обов’язок: правова категорія чи наукова абстракція // Державне будівництво та місцеве самоврядування: зб. наук. пр. – Х.: Право, 2014. – Вип. 27. – С. 247-257
Дуравкін П. М. Податковий обов’язок: співвідношення наукового і нормативно- правового підходу до визначення // Пріоритети національного реформування держави і права: теорія та практика : зб. мат. Міжнар. юрид. наук.-практ. конф. «Актуальна юриспруденція», Київ, 8 жов. 2014 р. – К., 2014. – С. 61-66.
Дуравкін П. М. Правове регулювання забезпечення виконання податкового обов'язку / П. М. Дуравкін // Проблеми законності : респ. міжвідом. наук. зб. – Харків, 2008. – Вип. 95. – С. 53–57.
Дуравкін П. М. Способи забезпечення в Податковому кодексі України: складнощі розуміння // Наукова дискусія: питання юриспруденції : тези доп. Міжнар. наук.-практ. інтернет-конф. (Тернопіль, 27 лист. 2014 р.).
Коваль О. О. До питання виконання податкового обов’язку / О. О. Коваль // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія : Право. - 2015. - Вип. 31(2). - С. 130-134.
Кучерявенко М. П. Податковий компроміс: платити неможливо залишити / М. П. Кучерявенко, Є. М. Смичок // Фінансове право . - 2014. - № 3. - С. 44-48.
Литвин Я. А. Непряме оподаткування в Україні: сучасний стан та напрями удосконалення// Глобальні та національні проблеми економіки.- 2016.- Вип. 11.- С. 728-733
Мінаєва О. М. Процедурне регулювання податкових відносин (методологічний аспект): Автореф. дис. доктора юрид. наук зі спеціальності 12.00.07 – адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право. –Запоріжжя, 2017.- 36 с.
Покатаєва О. В. Виконання податкового обов'язку: правові проблеми та шляхи вирішення // Право та державне управління.- 2020.- № 1.- Т. 1.- С. 104-109
Покатаєва О. В. Правова природа податкового обов'язку / О. В. Покатаєва, О. О. Коваль // Держава та регіони. Серія: Право. – 2015. – № 1. – С. 33–40.
Смичок Є. М. Колізії податкового законодавства щодо визначення порядку стягнення з платників податків коштів у рахунок погашення податкового боргу / Є. М. Смичок // Науково-інформаційний вісник Івано-Франківського університету права імені Короля Данила Галицького. - 2015. - № 12. - С. 88-92.
Тема 4. Податковий контроль
Бичков В. Документальні перевірки/ В. Бичков // Вісник. Офіційно про податки. – 2018. – № 28. – С. 6– 15.
Бондаренко I. М. Деякі питання адміністрування податків, зборів (обов’язкових платежів): теорія та практика/ І. М. Бондаренко // Бюджетно-податкова реформа як каталізатор соціально-економічного розвитку в Україні : зб. наук. пр. за матеріалами круглого столу, 17 трав. 2012 р. та наук.-практ. інтернет-конф. – Київ, 2012. – С. 34–36.
Васькович І. М. Податкові перевірки: сучасний стан та процедури проведення / І. М. Васькович, М. М. Баран // Вісник Національного університету "Львівська політехніка". Менеджмент та підприємництво в Україні: етапи становлення і проблеми розвитку. - 2013. - № 767. - С. 104-109.
Войтенко І. С. Поняття та правове регулювання ризикоорієнтованої системи митного та податкового контролю/ І. С. Войтенко // Часопис Київського університету права. – 2015. – № 2. – С. 91–96.
Головашевич А. А. Процедурные аспекты назначения и проведения налоговых проверок / А. А. Головашевич // Очерки налогово-правовой науки современности.– Москва-Харьков: Право, 2013.– С. 460-485.
Головашевич А. А. Виды налоговых проверок и проблемные вопросы документального обмена между контролирующими и подконтрольными субъектами / А. А. Головашевич // Вісник Чернівецького факультету Національного університету «Одеська юридична академія».– 2014. – №1. – С. 62-72.
Жернаков М. В. Економіко-правовий аналіз адміністрування податків: європейський досвід / М. В. Жернаков // Фінансове право. – 2012. – № 1. – С. 15–17.
Жернаков М. В. Економіко-правовий аналіз стимулів податкових органів як учасників відносин податкового адміністрування / М. В. Жернаков // Державне будівництво та місцеве самоврядування : зб. наук. пр. - Х.: Право, 2011. - Вип. 22. - С. 220-226.
Капліна О. Проведення ревізій та перевірок у кримінальному провадженні: дисонанс законодавства на правозастосовної практики / О. Капліна, Н. Маринів // Підприємництво, господарство і право.- 2018.- № 2. – С. 197-206.
Кучерявенко Н. П. Налоговый процесс : учеб. пособие / Н. П. Кучерявенко. – Киев : Правова єдність, 2010. – 392 с.
Маринів Н. А. Податковий облік як спосіб здійснення податкового контролю / Н. А. Маринів // Вісник Національної академії правових наук України. –2014. –№ 3. – С. 116–123.
Маринів Н. До питання про правову природу податкової перевірки // Юрист України.- 2014.- № 4 (25). – С. 118-122
Маринів Н. Податковий контроль як складник фінансового контролю: публічно-правовий аспект / Маринів Н. // «Visegrad Journal on Human Rights» - 2016. - № 5/2. – С. 86- 91
Маринів Н. Проблема невизначеності наслідків недотримання строків в податкових правовідносинах / Н.А.Маринів // Верховенство права та правова держава: зб. матеріалів Міжнар. наук.-практ. конф., м. Ужгород, 15-16 вер. 2017 р. – Ужгород: Ужгор. нац. унів, 2017. – С. 127–131.
Маринів Н.А. Документальні планові перевірки в системі податкового контролю:актуальні питання та судова практика // Юридичний науковий електронний журнал.- 2018.- № 6.- С. 228-232.
Маринів Н. А. Процедурні порушення під час проведення податкових перевірок: правове значення та наслідки: Міжнародна науково-практична інтернет-конференція «Актуальні дослідження правової та історичної науки (випуск 7).
Минаева О. М. Налогово-процедурные нормы / О. М. Минаева // Вісник Чернівецького факультету Національного університету "Одеська юридична академія". - 2016. - Вип. 4. - С. 66-78.
Прохоренко О. В. Деякі аспекти управління податковою інформацією в системі адміністрування податків / О. В. Прохоренко // Економіка, фінанси, право. – 2016. – № 10.– С. 4–9.
Сарана С. В. Стосовно питання складу процесуально-процедурного податкового режиму / С. В. Сарана // Науковий вісник Міжнародного гуманітарного університету. Серія : Юриспруденція. - 2014. - Вип. 10-2(1). - С. 75-77.
Стельмах А. Проведення документальних планових перевірок суб'єктів господарювання - фізичних осіб / А. Стельмах, Ю. Пастушенко // Вісник Міністерства доходів і зборів України. – 2014. – № 36. – С. 36–39.
Христофоров А. Б. Щодо визначення адміністрування податків і зборів / А. Б. Христофоров // Вчені записки Таврійського національного університету імені В. І. Вернадського. Серія : Юридичні науки. - 2018. - Т. 29(68), № 3. - С. 102-108.
Чинчин М. М. До питання щодо визначення поняття податкового адміністрування // Право і суспільство.- 2012.- № 2.- С. 131-134
Тема 5. Відповідальність за порушення податкового законодавства Захист прав та інтересів платників податків
Бичков В. Оскарження перевірок/ В. Бичков, О. Данилова // Вісник. Офіційно про податки. – 2018. – № 8.– С. 6–13.
Бобровник С. Правовий конфлікт: поняття, ознаки, природа та різновиди/ С. Бобровник // Вісник Академії правових наук України. - 2011. - № 1(64). - С. 26-33.
Бучинський О. Й. З'ясування сутності поняття «податковий спір» // Правова позиція.- 2019.- № 1(22).- С. 103-111
Головашевич О. О. Окремі проблеми реалізації принципу невідворотності настання відповідальності в податковому праві // О. О. Головашевич // Фінансове право. – 2015. – № 3. – С. 25-27.
Голуб Г. М. Окремі питання фінансово-правової відповідальності у податковій сфері / Г. М. Голуб // Право і суспільство. – 2013. – № 6. – С. 225–228.
Демський Е. Ф. Відповідальність за правопорушення у сфері оподаткування та її процесуальне забезпечення / Е. Ф. Демський, Н. В. Добрянська // Бюлетень Міністерства юстиції України. – 2011. – № 5. – С. 39–45.
Дуравкін П. М. Пеня в податковому праві: між способом забезпечення і санкцією/ П. М. Дуравкін // Теорія і практика правознавства: електронне видання. – 2015. – Вип. 2 (8).
Дуравкін П. М. Походження функціональних властивостей пені в податковому праві / П. М. Дуравкін // Форум права. – 2015. – № 4. – С. 84-88
Дуравкін П. М. Податково-правова пеня: компенсаційна санкція за порушення податкового законодавства / П. М. Дуравкін // Інноваційні напрямки розвитку правової системи України: мат. міжнар. наук.-практ. інтернет-конф. (Тернопіль, 25 лист. 2015 р.).
Жернаков М. До питання про визначення публічно-правового спору (податково-правовий аспект) / М. Жернаков // Вісник академії правових наук України. - 2012. - № 2. - С. 183-189.
Кармаліта М. В. Приватний і публічний інтерес у системі податкових правовідносин: монографія.- Хмельницький: ФОП Мельник А. А., 2019.- 328 с.
Куслій В. О. Податкове правопорушення: поняття, ознаки, умови і причини його виникнення / В. О. Куслій // Право і суспільство. - 2014. - № 1.2. - С. 196-200.
Кучерявенко Н. П. Налоговые споры: к проблеме юрисдикции / Н. П. Кучерявенко // Ежегодник украинского права. – Харьков, 2014. – № 6. – С. 131–146.
Літвінцева А. С. Поняття та склад податкового правопорушення / А. С. Літвінцева // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія: Право. - 2015. - Вип. 35(1.2). - С. 123-126.
Літвінцева А. Фінансова відповідальність за порушення податкового законодавства / А. Літвінцева // Підприємництво, господарство і право. – 2016. – № 6. – С. 150–154.
Міщенко Л. В. Суттєві риси податкової відповідальності / Л. В. Міщенко // Право і безпека. – 2011. – № 4. – С. 203–206.
Онищук Н. Ю. Відповідальність за порушення податкового законодавства / Н. Ю. Онищук // Фінансове право . - 2012. - № 2. - С. 27-29.
Онищук Н. Ю. Принципи податкової відповідальності / Н. Ю. Онищук // Форум права. - 2012. - № 3. - С. 505-510.
Податкові конфлікти: особливості вирішення: навч. посіб / за заг. ред. Л. В. Трофімова. – К.: КНТ, 2010. – 360 с.
Самсін І. Правове регулювання процедури вирішення податкових спорів / І. Самсін // Вісник Київського національного торговельно-економічного університету. - 2016. - № 1. - С. 122-128.
Сидорович О. Вирішення конфлікту інтересів між платниками податків та фіскальними органами: пріоритети реформування / О. Сидорович // Світ фінансів. - 2016. - Вип. 1. - С. 160-172
Смичок Є. М. Досудовий порядок вирішення податкових спорів / Є. М. Смичок // Право і суспільство. – 2012. – № 6. – С. 77–82.
Смичок Є. М. Презумпція правомірності рішень платника податків у практиці адміністративних судів // Прикарпатський юридичний вісник.- 2020.- Вип. 3(32).- С. 54-58
Стельмах А. Відповідальність самозайнятих осіб за порушення податкового законодавства за наслідками перевірок / А. Стельмах, Ю. Пастушенко // Вісник. Право знати все про податки і збори. – 2015. – № 17/18.
Стельмах А. Податкові спори / А. Стельмах, Ю. Пастушенко // Вісник. Право знати все про податки і збори. – 2017. – № 13. – С. 32–33.
Сударенко О. Право платника податків на оскарження бездіяльності податкових органів / О. Сударенко // Зовнішня торгівля: економіка, фінанси, право.– 2017. – № 5. – С. 134–147.
Теремецький В. І. Поняття, сутність та ознаки адміністративної відповідальності за правопорушення у сфері оподаткування / В. І. Теремецький // Науковий вісник Дніпропетровського державного університету внутрішніх справ. – 2012. – № 1. – С. 343– 351.
Трипольська М. І. Поняття та ознаки податкового правопорушення / М. І. Трипольська // Держава та регіони. Серія: Право. – 2015. – № 1. – С. 41–45.
Тема 6. Загальнодержавні податки і збори: пряме оподаткування
Алескеров Р. Первичные документы для целей бухгалтерского и налогового учета / Р. Алескеров, М. Виничук // Вісник. Офіційно про податки.- 2014.- № 17/18.
Бондаренко І.М. Актуальні проблеми оподаткування роялті // Вісник Харківського національного університету імені В.Н. Каразіна. Серія «Право». - № 1106. - 2014. - С.78-81.
Бондаренко И.Н. Правовое регулирование налогообложения роялти в Украине // Legea si viata.- 2014.- C. 13-16.
Дуравкін П. М. Надання безповоротної фінансової допомоги за договором дарування – вплив на коригування фінансового результату до оподаткування / П. М. Дуравкін // Інновації юридичної науки в євроінтеграційному процесі: мат. міжнар. наук.-практ. інтернет-конф. (Тернопіль, 23 лист. 2016 р.). – С. 43-47
Куц М. О. Про актуальні питання адміністрування податку на доходи від фізичних осіб / М. О. Куц // Вісник Академії митної служби України. Серія "Право". – Дніпропетровськ, 2013. – № 1. – С. 118–123.
Товкун Л. В. Податковий контроль у сфері трансфертного ціноутворення / Л. В. Товкун // Теорія і практика правознавства. - 2014. - Вип. 1.
Федченко Т. Декларування-2018 / Т. Федченко, Н. Фокіна // Вісник. Офіційно про податки. – 2018. – № 3. – С. 25–37.
Тема 7. Загальнодержавні податки і збори в Україні: непряме оподаткування
Атаманчук Н. І. Принципи непрямого оподаткування // Вісник НТУУ «КПІ». Політологія. Соціологія. Право.- 2018.- Вип. 4 (40).- С. 81-85
Атаманчук Н. І. Теоретико-правові засади непрямих податків в Україні / Н. І. Атаманчук // Право і суспільство. – 2018. – № 6, Ч. 2. – С. 121–126
Бабенко С. Обновленная отчетность по НДС: порядок заполнения/ С. Бабенко, С. Тимошенко // Вісник. Офіційно про податки.- 2017.- № 14.
Бабенко С. Податкова накладна: зміни у формі та порядку її заповнення / С. Бабенко, С. Тимошенко // Вісник. Право знати все про податки і збори. – 2016. – № 7. – С. 4–15.
Гречана Т. В. Податковий контроль при адмініструванні податку на додану вартість / Т. В. Гречана // Держава і право. – 2012. – Вип. 56. – С. 368–371.
Махун С. Заповнення окремих розділів та додатків декларації акцизного податку / С. Махун, Т. Чалаплюк // Вісник. Право знати все про податки і збори. – 2015. – № 11. – С. 17–31.
Тимошенко С. Особенности применения системы электронного администрирования НДС для сельскохозяйственных предприятий // Вісник. Офіційно про податки.- 2015.- № 35
Шаренко М. С. Особенности порядка исчисления акцизного налога с товаров, производимых на территории Украины, и с товаров, которые ввозятся в Украину / М. С. Шаренко // Форум права. – 2013. – № 2. – С. 609–612.
Шаренко М. С. Особливості анулювання реєстрації платників податку на додану вартість/ М. С. Шаренко // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія: Право. - 2014. - Вип. 28(2). - С. 211-213.
Шаренко М. С. Правове регулювання податку на додану вартість у Чеській Республіці / М. С. Шаренко // Право і суспільство. - 2015. - № 1. - С. 194-197.
Шаренко М. С. Порівняльно-правовий аналіз правового регулювання ставок податку на додану вартість у Італійській, Польській та Чеській Республіках / М. С. Шаренко // Науковий вісник Херсонського державного університету. Серія : Юридичні науки. - 2015. - Вип. 5(3). - С. 90-92.
Тема 8. Інші види загальнодержавних податків та зборів в Україні
Шульга Т. М. Деякі проблеми платності у сфері використання надр/ Т. М. Шульга // Актуальні проблеми законодавства України: пріоритетні напрями його вдосконалення: матеріали міжнар. наук. практ. конф. (м. Одеса, Україна, 6–7 верес. 2013 р.) – Одеса, 2013. – С. 101–103.
Шульга Т. М. Становлення і розвиток екологічного оподаткування в Україні // Науковий вісник Міжнародного гуманітарного університету. Серія: Юриспруденція. -№ 6-3.- Т. 2. – 2013. – С.67-69.
Шульга Т. М. Правове регулювання екологічного податку в Україні // Право і суспільство. - №6. – 2013. – С.291-294.
Шульга Т.М. К вопросу об экологическом налогообложении в Украине // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія «Право».- 2013.- Вип. 23, Ч. ІІ, Том 2.– С. 237-239.
Те м а 9. Місцеві податки в Україні
Алісов Є. О. До питання про специфічні правові форми плати за землю в Україні / Национальный юридический журнал: теория и практика, Молдова, Кишинев. – 2016. - № 6 (22). – С. 70-73.
Мінка Т. П. Повноваження місцевої влади щодо справляння податків / Т. П. Мінка, В. О. Руденко // Науковий вісник Дніпропетровського державного університету внутрішніх справ. - 2019. - № 4. - С. 55-62.
Наконечна Г. Я. Особливості правового регулювання транспортного податку в Україні // Право і суспільство.- 2017.- № 3. Ч. 2.- С. 124-127
Овчаренко А. С. Транспортний податок в Україні: стан і перспективи // Порівняльно-аналітичне право.- 2015.- № 2.- С.191—194
Овчаренко А. С. Щодо окремих питань реалізації принципу соціальної справедливості в оподаткуванні / А. С. Овчаренко // Вороновські читання (Співвідношення матеріального та процесуального в регулюванні фінансових відносин): матеріали міжнар. наук.-практ.конф., м. Чернівці, 4–5 жовт. 2017 р. – Х., 2017. – С. 140–143.
Овчаренко А. С. Щодо окремих питань реалізації принципу соціальної справедливості при оподаткуванні транспортних засобів в Україні / А. С. Овчаренко // Вороновські читання (Фінансове право: сучасний стан та перспективи) : матеріали міжнар. наук-практ. конф., м. Київ, 5 жовт. 2016 р. – Київ, 2016. – С. 169–172.
Овчаренко А.С. Щодо реалізації принципу соціальної справедливості при оподаткуванні майна в Україні // Юридичний електронний науковий журнал.- 2017.- № 5.- С.96-100
Овчаренко А.С. Щодо реалізації принципу соціальної справедливості при оподаткуванні транспортних засобів в Україні // Актуальні проблеми вітчизняної юриспруденції. Спецвипуск.- 2017.- Ч. 2.- С.143-147.
Павленко Е. Б. До питання про правову природу податку на землю як різновиду прямих податків / Е. Б. Павленко // Право і суспільство. - 2012. - № 6. - С. 71-73.
Павлій А. С. Аналіз системи земельного оподаткування в Україні / А. С. Павлій // Науковий вісник Міжнародного гуманітарного університету. Серія : Економіка і менеджмент. - 2015. - Вип. 14. - С. 262-267.
Христофоров А. Б. Деякі аспекти адміністрування транспортного податку в Україні // Право і супільство.- 2018.- № 2.- Ч. 2.- С. 158-163
Шаренко М. С. Правове регулювання транспортного податку в Україні / М. С. Шаренко // Право і суспільство.- 2016. – № 5.- С. 144-146.
Shulga T. M. Land Taxation Problems in Ukraine // Вісник Харківського національного університету імені В. Н. Каразіна. Серія «Право». – №1077. – 2013. – C.75-78.
Шульга Т. М. К вопросу о налогообложении имущества // Юридичний науковий електронний журнал.- 2015.- № 3.- С. 139-141
Шульга Т. М. Налогообложение недвижимости в Украине и некоторых странах ЕС / Т. М. Шульга // Правове життя: сучасний стан та перспективи розвитку : матеріали міжнар. наук.-практ. конф., 29–30 трав. 2015 р. – Запоріжжя, 2015. – Ч. 2. – С. 50–51.
Те м а 10. Правове регулювання місцевих зборів в Україні
Бондарук Т. Г. Місцеві податки та збори в Україні: суперечності та перспективи розвитку/ Т. Г. Бондарук, І. О. Мельничук // Бухгалтерський облік, аналіз та аудит: проблеми теорії, методології, організації. - 2014. - № 1. - С. 17-24.
Карпушин Г. Л. Законодавча регламентація ставки збору за місця для паркування транспортних засобів: минуле, сучасний стан та перспективи // Науковий вісник Міжнародного гуманітарного університету. Сер.: Юриспруденція.- 2020.- № 44.- С. 59-63
Кміть В. М. Оцінка механізму адміністрування та регулювання місцевих податків та зборів в Україні / В. М. Кміть, Ю. В. Вовчанський // Економіка і суспільство.- 2018.- Вип. 15.- С. 656-662
Костяна О. В., Ясько В. В. Особливості справляння збору за місця для паркування транспортних засобів на прикладі міста/ О. В. Костяна, В. В Ясько // Глобальні та національні проблеми економіки.- 2017.- Вип.16.- С.710-714
Місцеві податки і збори / Т. Станкус, Ю. Крот. — Х.: Фактор, 2017. — 80 с.
Товкун Л. В. Місцеві податки та збори як складові податкової системи України: їх особливості та розвиток / Л. В. Товкун // Державне будівництво та місцеве самоврядування. – Харків, 2015. – Вип. 29. – С. 85–96.
